Outros Relatórios KNHF11 de 31/12/2025

KNHF11

KINEA HEDGE FUND - FII CNPJ: 42.754.342/0001-47

RELATÓRIO SEMESTRAL COMPLEMENTAR | Distribuição de Rendimentos2º Semestre 2025

O Fundo distribui rendimentos aos cotistas com base no resultado líquido apurado segundo o regime de competência, sempre respeitando um mínimo de 95% dos lucros apurados segundo o regime de caixa (“Lucro Caixa”), em base semestral. Na apuração do resultado distribuível são desconsiderados os resultados não realizados referentes ao ajuste a valor justo (“marcação a mercado”), sejam eles positivos ou negativos .

Em virtude da distribuição pelo regime de competência, somado à periodicidade de pagamento da remuneração de alguns títulos – com período de carência, pagamentos anuais e/ou pagamentos apenas no resgate, esse último como as LCI – o Fundo poderá vir a distribuir temporariamente rendimentos superiores ao Lucro Caixa, que naturalmente terão que ser compensados nas apurações nos semestres subsequentes . Para fins de acompanhamento e reconciliação a apuração e o saldo a ser compensado estão apresentados acima.

Estedemaismaterialdocumentosfoi elaboradolegais dopelafundoKineaantes(KineadeInvestimentosinvestir. Os fundosLtda esãoKineasupervisionadosPrivate Equitye Investimentosfiscalizados pelaS.AComissão.), empresadedoValoresGrupoMobiliáriosItaú Unibanco– CVM. A. OsKineafundosnão comercializade condomínioe nemabertodistribuie nãocotasdestinadosde fundosa investidoresde investimentosqualificados. Leiapossuemo regulamentolâminase de informações essenciais. A descrição do tipo ANBIMA consta no formulário de informações complementares. Estes documentos podem ser consultados no site da CVM http://www.cvm.gov.br/ ou no site dos respectivos Administradores dos fundos. Não há garantia de tratamento tributário de longo prazo para os fundos que informam buscar este tratamento no regulamento.Os fundos da Kinea não são registrados nos Estados Unidos da América sob o Investment Company ActcomodeU1940.S. Personsou sobparao Securitiesfins da regulamentaçãoAct de 1933. Nãodepodemmercadoser oferecidosde capitaisounortevendidos-americananos .EstadosOs FundosUnidosde Investimentoda América oudaemKineaqualquerpodemumapresentarde seus territórios,um alto graupossessõesde volatilidadeou áreasesujeitasrisco. Algunsa sua jurisdição,fundos informamou a pessoasno regulamentoque sejam consideradasque utilizam estratégias com derivativos como parte de sua política de investimento, que da forma que são adotadas, podem resultar em perdas de patrimônio financeiro para seus cotistas superiores ao capital aplicado, obrigando o cotista a aportar recursosinvestimentoadicionaisnão sãoparagarantidoscoberturapeladoInstituiçãofundo. É recomendadaAdministradora,umaou poravaliaçãoqualquerde performancemecanismo dedeseguro,fundosoudeaindainvestimentopelo FundoemGarantidoranálise dedenoCréditosmínimo–12FGCmeses. Os Fundos. A rentabilidadede InvestimentopassadaemnãoParticipaçõesgarante a seguemrentabilidadea ICVMfutura578, portantoe fundossãode condomínios fechados em que as cotas somente são resgatadas ao término do prazo de duração do fundo. Esta modalidade concentra a carteira em poucos ativos de baixa liquidez, o que pode resultar em perdas de patrimônio financeiro para seus cotistas que podem superar o capital aplicado, acarretando na obrigatoriedade do cotista aportar recursos adicionais para cobertura do fundo no caso de resultado negativo . Os Fundos de Investimento Imobiliário seguem a ICVM571, portanto são condomínios fechados em que as cotas não são resgatáveis onde os cotistas podem ter dificuldade em alienar suas cotas no mercado secundário. As opiniões, estimativas e projeções refletem o atual julgamento do responsável pelo seu conteúdo na data de sua divulgação e estão, portanto, sujeitas a alterações sem aviso prévio. As projeções utilizam dados históricos e suposições, de forma que devem ser realizadas as seguintes advertências: (1) Não estão livres de erros;(2) Não é possível garantir que os cenários obtidos venham efetivamente a ocorrer;(3) Não configuram, em nenhuma hipótese, promessa ou garantia de retorno esperado nem de exposição máxima de perda; e (4) Não devem ser utilizadas para embasar nenhum procedimento administrativo perante órgãos fiscalizadores ou reguladores. Este conteúdo é informativo e não constitui nem deve ser interpretado como oferta ou solicitação de compra ou venda de valores mobiliários, instrumento financeiro ou de participação em qualquer estratégia de negócios específica, qualquer que seja a jurisdição. Algumas das informações aqui contidas foram obtidas com base em dados de mercado e de fontes públicas consideradas confiáveis. O Grupo Itaú Unibanco e a Kinea não declaram ou garantem, de forma expressa ou implícita, a integridade, confiabilidade ou exatidão de tais informações e se eximem de qualquer responsabilidade por quaisquer prejuízos, diretos ou indiretos, que venham a decorrer da utilização desse material e de seu conteúdo. Esse material não pode ser reproduzido ou redistribuído para qualquer pessoa, no todocom oouAdministradorem parte, qualquere o Gestor,que atravésseja o propósito,do e-mail:semcontato@kineao prévio consentimento.com.br. por escrito da Kinea. Quaisquer outras informações ou esclarecimentos sobre o Fundo poderão ser obtidos