Fato Relevante PATL11 de 30/06/2026
Fato Relevante do Pátria Logística (PATL11), fundo imobiliário de logística, com data de referência em 30/06/2026, com entrega no FundosNet (B3) em 01/07/2026. No pregão de 11/05/2026, a cota do PATL11 fechou a R$ 64,15. O patrimônio líquido era de R$ 1,6 milhão no informe mensal de setembro de 2026. Os indicadores são os mais recentes da base do Kartac, não os do período do documento.
Informações
- Fundo
- PÁTRIA LOGÍSTICA
- CNPJ
- 35.754.164/0001-99
- Tipo
- Fato Relevante
- Assunto
- Sem assunto
- Data de referência
- 30/06/2026
- Data de entrega
- 01/07/2026 21:22
- Versão
- 2
- Situação
- (Ativo)
Conteúdo
PATL | PATRIA LOGÍSTICA FII FATO RELEVANTE
/>
VÓRTX DISTRIBUIDORA DE TÍTULOS E VALORES MOBILIARIOS LTDA. VÓRTX DISTRIBUIDORA DE TÍTULOS E VALORES MOBILIARIOS LTDA,,
/>
, inscrita no CNPJ/MF inscrita no CNPJ/MF
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
GESTOR
ADMINISTRADOR E ADMINISTRADOR E ESCRITURADOR ESCRITURADOR
Administração Fducária
/>
de Aquisição por parte do cotista. de Aquisição por parte do cotista.
/>
O Pagamento O Pagamento
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
/>
GESTOR ADMINISTRADOR E ADMINISTRADOR E ESCRITURADOR ESCRITURADOR
JA anima
Administração Fducáia
é reatestatepatria.com | 4 rireQpatria.com
–
Material de Apoio
Relação de Troca
/>
e IR por Ganho de Capital na
/>
Amortização do Fundo
Copyright © 2026 Patria Investimentos. All rights reserved
Relação de Troca – Consolidação PATL11 → HGLG11
Conforme informado no Material de Apoio ao Fato Relevante de 04/05 (clique aqui), o PATL alienou seu portfólio ao HGLG, recebendo 2.130.508 cotas. Para pagamento do IRRF, o PATL alienou 185.000 cotas do HGLG, restando 1.945.508 cotas a serem distribuídas aos cotistas do PATL.
Como foi calculada a relação de troca?
Como foi calculada a relação de troca? Resumo para cada 1 cota de PATL A relação de troca foi calculada com base nas cotas do HGLG amortizadas aos cotistas do Indicador PATL11 HGLG11 PATL), dividida pelo total de cotas do PATL. Cotas HGLG detidas pelo PATL Amortização em Dinheiro¹ R$ 7,26 - Relação de Troca = Total de Cotas PATL Amortização em Cotas HGLG R$ 59,07 ² 1.945.508 (equivalente em dinheiro) Relação de Troca = = 0,38976146 4.991.535 0,38976146 Amortização em Cotas HGLG cotas HGLG Exemplo - Para cada 100 cotas do PATL o cotista recebeu: 38,976146 cotas de HGLG R$ 726,00 em moeda corrente, caso não tenha havido retenção de IR na fonte. Informaremos sobre os próximos passos das frações via fato relevante nos Note que no próximo slide, detalharemos o cálculo do Imposto de Renda Retido na Fonte (IRRF). próximos dias.
Note que no próximo slide, detalharemos o cálculo do Imposto de Renda Retido na Fonte (IRRF).
¹Valor máximo recebido caso o cotista não tenha ganho de capital; ²Valor calculado com base no valor de mercado das cotas do HGLG na data de fechamento de 29 de junho de 2026, de R$ 151,55.
2
Amortização em Moeda Corrente e Retenção de IR:
Entre os dias 12/05 e 11/06, os cotistas do Fundo deveriam informar seu Custo Médio de Aquisição por meio da plataforma Vórtx, disponibilizada pelo Administrador.
A tributação de Imposto de Renda na fonte seguiu os seguintes critérios:
Se o valor informado foi MAIOR que o Valor de Amortização (R$ 66,33/cota) → Não houve retenção de IR.
Se o valor informado foi MENOR que o Valor de Amortização (R$ 66,33 /cota) → Houve retenção de 20% de IR sobre a diferença entre o Valor de Amortização e o Custo Médio informado.
Se o cotista não enviou o Custo Médio de Aquisição foi considerado o preço mínimo histórico de negociação das cotas no mercado secundário da B3 (R$ 39,81). Nesse caso, também houve retenção de 20% de IR sobre a diferença entre o Valor de Amortização e esse valor de referência.
Importante: O valor do imposto, quando aplicável, será integralmente descontado do montante pago em moeda corrente nacional na amortização do fundo, a ser realizada em 07/07. Não é necessário que o cotista realize qualquer apuração adicional.
CENÁRIO 1 - Custo Médio de Aquisição > Valor de Amortização
CENÁRIO 2 - Custo Médio de Aquisição < Valor de Amortização
CENÁRIO 3 - Cotista não declarou Custo Médio de Amortização
| Declarou PM? | SIM |
|---|---|
| Quantidade Cotas PATL11(exemplo) | 100 |
| Custo Médio Aquisição(exemplo) | R$ 95,00 |
| Premissaspara Amortização | |
| Valor de Amortização | R$ 66,3328 |
| Menor Cotação Histórica | R$ 39,81 |
| Valor de Amortização em Cotas | R$ 59,0684 |
| Valor de Amortização em R$ | R$ 7,26 |
| IR detido na fonte por ganho de capital¹ | Sem pgto de IR |
| Valor a ser recebido após IR | R$ 726,00 |
| Declarou PM? | SIM |
|---|---|
| Quantidade Cotas PATL11(exemplo) | 100 |
| Custo Médio Aquisição(exemplo) | R$ 55,00 |
| Premissaspara Amortização | |
| Valor de Amortização | R$ 66,3328 |
| Menor Cotação Histórica | R$ 39,81 |
| Valor de Amortização em Cotas | R$ 59,0684 |
| Valor de Amortização em R$ | R$ 7,26 |
| IR detido na fonte por ganho de capital¹ | R$ 226,66 |
| Valor a ser recebido após IR | R$ 499,34 |
| Declarou PM? | NÃO |
|---|---|
| Quantidade Cotas PATL11(exemplo) | 100 |
| Custo Médio Aquisição | R$ 39,81 |
| Premissaspara Amortização | |
| Valor de Amortização | R$ 66,3328 |
| Menor Cotação Histórica | R$ 39,81 |
| Valor de Amortização em Cotas | R$ 59,0684 |
| Valor de Amortização em R$ | R$ 7,26 |
| IR detido na fonte por ganho de capital¹ | R$ 530,46 |
| Valor a ser recebido após IR | R$ 195,54 |
A partir de 03/07, os cotistas de PATL11 passarão a deter cotas do HGLG11. O preço de aquisição dessas novas cotas foi definido com base no valor de mercado de 29/06/2026, sendo R$ 151,55 por cota. Esse valor deverá ser utilizado como novo preço de aquisição nas futuras declarações de Imposto de Renda Retido na Fonte (IRRF).
3
